» » » На чем Комитет госконтроля ловит белорусский бизнес

На чем Комитет госконтроля ловит белорусский бизнес

Фиктивные зарплаты, поставки без оплаты и подлог ради кредита. Какие «серые» схемы раскрывают проверки Комитета госконтроля — и чем это грозит белорусским бизнесменам и руководителям госпредприятий.

Незаконная интернет-торговля

Схема: Интернет-магазин в Минске наладил «серые» поставки в Беларусь телевизоров, ноутбуков и планшетов для их последующей продажи. Работа велась по заказам — клиенты магазина покупали у него товар в разы дешевле, чем у официальных поставщиков. Столичная фирма приобретала бытовую технику в России за наличный расчет и доставляла ее в Минск на маршрутных такси. Заказы выполнялись за день-два.

На поставленную в Беларусь бытовую технику интернет-магазин оформлял липовые документы, включая гарантийные талоны и сертификаты. Покупателям даже выдавали фискальные чеки — правда, сделанные на принтере.

Доказательная база: В ходе обысков по месту жительства владельца интернет-магазина и курьеров магазина работники КГК изъяли бухгалтерские документы, записные книги, которые подтверждали незаконную деятельность, а также поддельные сертификаты и гарантийные талоны на неучтенный товар.

Ущерб: С июля 2018 года по март 2019 года минский интернет-магазин не отражал в бухучете выручку от реализации бытовой техники. Это помогло ему занизить налоговую базу и в результате не заплатить налоги на сумму свыше 70 тысяч BYN.

Что грозит: За уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере в отношении владельца интернет-магазина — директора этой коммерческой структуры возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 243 Уголовного кодекса «Уклонение от уплаты сумм налогов, сборов». Ему грозит ограничение свободы на срок до 5 лет или лишение свободы на срок от 3 до 7 лет с конфискацией имущества или без конфискации и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью или без лишения.

Особо крупным размером ущерба признается уклонение от уплаты сумм налогов, сборов на сумму, которая в 2500 и более раз превышает размер базовой величины, установленный на день совершения преступления. Сегодня базовая величина в Беларуси составляет 25,5 BYN.


Неоплата поставленного товара

Схема: Россиянин зарегистрировал в подмосковном городе Балашиха коммерческое предприятие. Несколько лет он тесно сотрудничал с молокоперерабатывающими заводами Беларуси, приобретая их продукцию для продажи в России под своей торговой маркой.

В июне 2018 года россиянин снова получил товар от белорусов и продал его в своей стране. Однако за поставку не рассчитался, обещая сделать это в скором времени. Наши предприятия продолжили отпускать ему молочку, причем одно из них — с превышением лимита, который был определен страховым договором.

Так, Дятловский сыродельный завод направил коммерческой структуре из Балашихи продукцию на сумму более 10 млн. RUB (около 325 тысяч BYN) без оплаты и частично без страхования рисков, а ОАО «Беллакт» из Волковысска — на сумму более 1,7 млн. RUB (почти 50 тысяч BYN).

Переговоры с директором российской фирмы о возврате долгов окончились ничем. В августе 2018 года он внезапно объявил о ликвидации, а затем — о банкротстве своего предприятия.

Доказательная база: материалы проверки КГК.

Что грозит: В начале года по факту мошенничества возбуждено уголовное дело. Россиянину грозит лишение свободы на срок от 3 до 10 лет с конфискацией имущества.

Сейчас проводится проверка законности действий руководства белорусских молокоперерабатывающих предприятий, которые торговали с фирмой из Балашихи.

 

Госзакупки по завышенной цене

Схема: Главный инженер «Бобруйскжилкомхоз» должен был заниматься инвестиционными проектами предприятия, использовать средства инновационного фонда, закупать товары, работы и услуги. Кроме того, на него были временно возложены обязанности директора.

В 2015 году за счет местного бюджета главный инженер купил материалы и комплектующие у частной фирмы из Могилева на 111 тысяч BYN. Как считает Комитет госконтроля – по завышенной цене.

Доказательная база: По данным КГК, главный инженер в корыстных целях намеренно не захотел осуществить закупку у другого производителя по более низкой цене (за 66 тыс. BYN).

Ущерб: Необоснованно израсходовано 45 тысяч BYN бюджетных денег. Это рассматривается как ущерб государственным интересам в особо крупных размерах.

Приговор: Бывший главный инженер «Бобруйскжилкомхоза» признан виновным в совершении преступления по ч. 3 ст. 426 УК «Превышение власти или служебных полномочий». Ему назначено наказание в виде лишения свободы сроком на 4 года с отбыванием в исправительной колонии усиленного режима без конфискации имущества с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных обязанностей и совершением юридически значимых действий, сроком на 5 лет.

 

Подача в банк поддельных документов

Схема: Директор предприятия по оптовой торговле стройматериалами представила фальшивые документы в банк Бреста, чтобы получить кредит.

Руководитель представила банковским служащим бухгалтерский баланс по итогам работы за квартал, в котором финансовые результаты организации были намеренно приукрашены — фактически убыточному предприятию удалось выглядеть платежеспособным и получить кредитные средства.

Доказательная база: Кредит был выдан в 2016 году, но вернуть его фирма не смогла. Последовала проверка со стороны КГК.

Ущерб: Сумма кредита составила 190 тысяч BYN.

Что грозит: В отношении директора возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 237 УК «Выманивание кредита или субсидии». Наказание — ограничение свободы на срок от 2 до 5 лет или лишение свободы на тот же срок.

 

Незаконная выплата зарплаты

Схема: Руководители, специалисты и служащие Оршанского инструментального завода получали завышенную зарплату. В 2015-2017 годах рядовым работникам завода выдавали зарплату несвоевременно. Желая утаить этот факт, их руководители указывали в госстатотчетности недостоверные сведения.

По закону размер зарплаты рядовых работников в условиях ее несвоевременной выплаты остается прежним, а зарплата руководителей, специалистов и служащих должна рассчитываться исходя из тарифной ставки 1-го разряда, которая установлена для бюджетников. Так как она была значительно ниже действовавшей на предприятии, это привело бы к существенному уменьшению размера зарплаты управленцев. Чтобы избежать этого, директорат указывал бухгалтерии, чтобы руководителям, специалистам и служащим зарплата выплачивалась в завышенных размерах.

Доказательная база: материалы проверки КГК.

Ущерб: Сумма ущерба, причиненного действиями должностных лиц завода за три года превысила 265 тысяч BYN.

Что грозит: В отношении двух бывших руководителей завода возбуждены уголовные дела по ч. 3 ст. 424 УК «Злоупотребление властью или служебными полномочиями» и ч. 2 ст. 427 УК «Служебный подлог».

По первой виновным грозит лишение свободы на срок от 3 до 10 лет с конфискацией имущества или без конфискации и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

По второй — лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью со штрафом, или ограничением свободы на срок до 3 лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью, или лишение свободы на тот же срок с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

Ведется расследование.

 

Фиктивная сделка по минимизации налогов

Схема: Индивидуальный предприниматель (ИП) из Борисова, который торговал пиломатериалами и продукцией деревообработки, вместе с напарником организовал схему по уклонению от уплаты налогов.

В бухучет ИП включались документы об услугах по распиловке древесины, которые коммерсанту якобы оказывали третьи лица. На самом деле коммерсант скупал пиломатериалы за наличку и потом продавал их в Литву и Польшу. Полученную выручку ИП отражал в бухучете целиком, однако с помощью фиктивных документов о распиловке, которую оказывали подставные лица, был занижен реальный размер налоговой базы. Это позволяло коммерсанту уменьшать суммы налогов.

Доказательная база: Факт уклонения от уплаты налогов был выявлен КГК в ходе проверки работы предпринимателя.

Ущерб: За время использования схемы в 2017–2019 годах бюджету причинен ущерб на сумму более 77 тысяч BYN.

Что грозит: За уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах в отношении обоих борисовчан возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 243 УК «Уклонение от уплаты сумм налогов, сборов».

Преступление наказывается ограничением свободы на срок до 5 лет или лишением свободы на срок от 3 до 7 лет с конфискацией имущества или без конфискации и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью или без лишения.

Для того, чтобы обеспечить возмещение причиненного ущерба, у подозреваемых изъяты 30 тысяч BYN наличных денег. Наложен арест на административное здание, земельный участок и автомобиль Toyota Land Cruiser Prado.

Обзор подготовлен по материалам проверок Комитета госконтроля Беларуси.

naviny.by

ДРУГИЕ НОВОСТИ

Комментарии

Информация
Посетители, находящиеся в группе Гости, не могут оставлять комментарии к данной публикации.
САМОЕ ЧИТАЕМОЕ / КОММЕНТИРУЕМОЕ
  1. Китай показал «боевой НЛО»
  2. Опровергнуто критическое состояние Заворотнюк
  3. Состояние Заворотнюк улучшилось
  4. Улыбчивый ёжик из Германии стал звездой соцсетей
  5. Как школьный скандал разделил людей на два лагеря
  6. Минское «Динамо» обыграло дома «Трактор»
  7. Лукашенко издал специальный указ по интернету
  8. В США началась сборка стратегического бомбардировщика нового поколения
  9. Крупнейший вулкан на Ио готовится к извержению
  10. Теперь точно. Шенгенские визы для белорусов подешевеют до 35 евро
Опубликован график переноса рабочих дней на 2020 год
Опубликован график переноса рабочих дней на 2020 год
В правительстве утвердили график переноса рабочих дней в 2020 году. Решение закреплено постановлением от 9 октября 2019 года № Читать далее
«Тунеядцам» разрешили пока не платить за газ и отопление по полным тарифам
«Тунеядцам» разрешили пока не платить за газ и отопление по полным тарифам
Плату за отдельные коммунальные услуги по полным тарифам у так называемых «тунеядцев» пока взимать не будут. Читать далее
Перепись населения 2019 в Беларуси. Как переписаться онлайн
Перепись населения 2019 в Беларуси. Как переписаться онлайн
Тысячи белорусов прошли процедуру переписи населения в интернете уже в первые ее часы 4 октября. Читать далее
Поднимут цены и введут новшества для «тунеядцев»: что изменится в Беларуси с октября
Поднимут цены и введут новшества для «тунеядцев»: что изменится в Беларуси с октября
Изменения в октябре, которые отразятся на кошельках белорусов. Читать далее
Все новости
Галерея